Checklist aangifte inkomstenbelasting 2023

Aangifte inkomstenbelasting 2023

Deze checklist heeft een algemeen karakter en is bedoeld als hulpmiddel bij het aanleveren van gegevens, die wij nodig hebben bij het opstellen van uw aangifte. Mogelijk zijn niet alle gevraagde
gegevens in uw situatie van toepassing en/of beschikken wij al over een deel van deze gegevens (bijvoorbeeld als wij de jaarrekening van uw onderneming of BV opstellen). Indien u twijfelt of bepaalde gegevens van belang zijn, kunt u uiteraard contact met ons opnemen.

Box 1

Winst uit onderneming:

• Balans en verlies- en winstrekening inclusief specificaties van kosten, investeringen e.d.
  indien deze niet door Stolp+KAB worden samengesteld

Inkomsten uit arbeid:

• Jaaropgaven van werkgevers en uitkeringsinstanties
• Openbaarvervoerverklaring woon-werkverkeer plus opgaaf ontvangen reiskostenvergoeding

Ter beschikking stelling van vermogen aan eigen BV of onderneming/ BV van verbonden persoon:

• Opgaaf inkomsten en bijbehorende kosten
• Waarden per 1 januari en 31 december 2023 van de betreffende vermogensbestanddelen
• WOZ-beschikking van een eventueel ter beschikking gestelde onroerende zaak

Overige inkomsten:

• Opgaaf ontvangen partneralimentatie plus naam en adres van ex-partner
• Opgaaf overige inkomsten en bijbehorende kosten welke niet in dienstverband zijn verricht
• Gegevens afkoop kapitaalverzekering

Eigen woning:

• WOZ-beschikking eigen woning. Deze heeft u in het jaar 2023 ontvangen, hierin staat de WOZ-waarde per 01-01-2022 vermeld.
• Jaaropgaven van geldleningen ten behoeve van aanschaf, onderhoud of verbetering van de woning
• Onderbouwing (d.m.v. bonnen e.d.) van de aanwending van evt. nieuwe geldlening/verhoging
• Bij aan- of verkoop eigen woning: verhuisdatum, notarisafrekening, kosten aangaan hypotheek
• Opgaaf betaalde erfpacht

Premies voor inkomensvoorzieningen:

• Betaalde premies voor lijfrenteverzekering en/of inleg in lijfrentespaarrekening
• Opgaaf van de factor A over het voorgaand jaar (te vinden op uw Uniform Pensioen
  Overzicht)
• Jaaropgaven in geval van afkoop lijfrente, pensioen of stamrecht
• Betaalde premies voor arbeidsongeschiktheidsverzekering

Box 2

Indien u (samen met uw partner) tenminste 5% van de aandelen in een BV of NV bezit en de jaarrekening van deze BV of NV niet door Stolp+KAB wordt samengesteld:

• Een opgaaf van ontvangen dividenduitkeringen en de hierop ingehouden dividendbelasting
• Bij aan- of verkoop van deze aandelen, een opgaaf van de aan- of verkoopprijs
• Een opgaaf van het saldo van de schulden per 31 december 2023 die u samen met uw partner en verbonden personen heeft bij de vennootschap(pen) waarin u direct of indirect ten minste 5% van de aandelen heeft. Verbonden personen zijn de bloed- en aanverwanten in de rechte lijn van uzelf of van uw partner, bijvoorbeeld een kind. Indien hiervan sprake is, zullen wij nader contact met u opnemen.

Box 3

Saldi, waarden en standen per 1 januari en 31 december 2023 van:

• Bankrekeningen
• Effecten met opgaaf van ingehouden dividendbelasting
• Crypto coins (per soort)
• Overige woningen (WOZ-waarde en bij verhuur tevens opgaaf van de ontvangen huur)
• Overig onroerend goed (niet-woningen)
• Overige vorderingen
• Kapitaalverzekeringen
• Onverdeelde boedel met opgaaf van de eventueel verschuldigde erfbelasting
• Leningen, kredieten, e.d.

Persoonsgebonden aftrek

• Ziektekosten voor zover deze niet zijn vergoed door uw zorgverzekeraar
• Betaalde alimentatie aan ex-partner(s) plus naam en adres van de ex-partner
• Giften aan goede doelen, instellingen en verenigingen met ANBI-status
• Weekenduitgaven voor gehandicapten

Voor de persoonsgebonden aftrek gelden diverse drempels en mogelijk komen ook niet alle uitgaven voor aftrek in aanmerking. Indien u hier vragen over heeft kunt u uiteraard contact met ons opnemen.

Overige gegevens:

• Wijzigingen in uw persoonlijke situatie (samenwonen, huwelijk, scheiding e.d.)
• De geboortedata en voorletters van thuiswonende minderjarige kinderen
• Huwelijkse voorwaarden of samenlevingsovereenkomst
• Polissen van lijfrente- en/of arbeidsongeschiktheidsverzekeringen
• Polissen van kapitaalverzekeringen
• Voorlopige aanslagen en/of teruggaven Inkomstenbelasting
• De gegevens van de Vooraf Ingevulde Aangifte (VIA).

Wij ontvangen de gegevens bij voorkeur per e-mail of via ons online portaal Mijn Stolp+KAB. Mocht u nog geen toegang hebben tot ons portaal, dan vernemen wij dat graag. Wij zullen u dan hiervoor aanmelden.

U kunt de gegevens ook per post naar ons sturen. Daarnaast kunt u de gegevens ook persoonlijk afgeven op één van onze vestigingen of een afspraak hiervoor maken met één van onze medewerkers.

Indien wij originele bescheiden van u ontvangen zullen wij deze nadat uw aangifte is opgesteld weer retourneren. Stukken die niet per post kunnen worden geretourneerd (ordners), kunt u afhalen bij de receptie.

Terug naar actueel